大悅城控股宣布“22大悅02”債券兌付方案，總額15億元，利率4.27%，2027年到期，2025年回售金額10.3億元。
觀點網訊：12月17日，大悅城控股集團股份有限公司（以下簡稱“大悅城控股”）發布公告，宣布2022年面向專業投資者公開發行公司債券（第二期）（品種一）2025年付息及回售部分債券兌付的相關事宜。
本次債券簡稱為“22大悅02”，發行總額達人民币15億元，債券期限為5年，附發行人票面利率調整選擇權及投資者回售選擇權。債券利率為4.27%的固定利率，起息日為2022年12月19日，付息日為2023年至2027年每年的12月19日，兌付日則定于2027年12月19日。該債券無擔保，信用級别為AAA，由中證鵬元資信評估股份有限公司評定，並已于2022年12月27日在深圳證券交易所上市交易。
在本年度付息方案中，每張債券派發利息為人民币4.27元（含稅），扣稅後個人、證券投資基金債券持有人實際每張派發利息為3.416元。非居民企業債券持有者暫免征收企業所得稅。債權登記日為2025年12月18日，除息日及付息日均為2025年12月19日。
關于回售部分債券兌付情況，回售登記日為2025年11月7日至2025年11月11日，回售價格為人民币100元/張（不含利息），回售數量為1030萬張，回售金額達到10.30億元，回售部分債券兌付時間同樣為2025年12月19日。
付息和回售部分債券兌付辦法顯示，大悅城控股将委托中國結算深圳分公司進行資金劃付，确保足額劃付至指定銀行賬戶。對于債券利息所得稅，個人需繳納企業債券利息個人所得稅，稅率為利息額的20%；非居民企業暫免征收企業所得稅和增值稅；其他債券持有者需自行繳納債券利息所得稅。
大悅城控股及中信證券股份有限公司作為受托管理人、主承銷商，提供了詳細的聯繫方式以便咨詢。
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