觀點網訊：11月4日，天譽置業（控股）有限公司與共同及各別臨時清盤人及Lion Wealth Management Limited訂立重組協議，將實施涉及股本重組、認購事項、收購事項及債權人計劃的重組方案。

根據重組協議，天譽置業須配發及發行、Lion Wealth須認購合共211,158,277股認購股份，總代價為5000萬港元，認購價每股約0.2368港元。認購股份總數佔公司緊隨股本重組、認購事項完成及配發發行計劃股份後的經擴大已發行股本約75.00%。

認購款項中，2400萬港元須於認購事項完成時以現金支付，另2600萬港元通過將交易貸款2300萬港元及獨家代價300萬港元按等額基準資本化方式支付。

股本重組須在獨立股東批准下實施，涉及股份合併、股本削減及股份拆細。

根據債權人計劃，已獲接納計劃申索的計劃債權人有權按同等權益基準分佔42,231,656股計劃股份，並分佔自獲轉讓公司、已解散公司及獲轉讓申索變現的所得款項淨額。債權人可選擇以股權選項收取計劃股份，或以現金選項收取配售計劃股份所得款項總額，現金選項下計劃股份配售價為每股0.7104港元。

於10月13日，Lion Wealth、天譽服務、廣州譽創、廣州天譽、廣州盈康及廣州瓏悅訂立合作協議，廣州盈康有條件同意籤立解除契據，解除廣州譽創99%股權及廣州天譽100%股權的股份押記及相關擔保協議。作為交換，Lion Wealth將支付700萬港元，或指示公司於復牌日期起計五個營業日內向廣州盈康配發11,261,774股新股份，佔經擴大已發行股本約4.00%。廣州瓏悅另同意向指定方出售廣州譽創1%股權，代價為人民幣202萬元（相當於約221萬港元）。

假設股本重組生效、認購事項完成及計劃股份配發落實，Lion Wealth、汪先生及一致行動人士將於211,158,277股新股份中擁有權益，佔經擴大已發行股本約75.00%。除非獲豁免嚴格遵守收購守則規則26.1，否則Lion Wealth須提出強制性全面收購要約。Lion Wealth將根據收購守則規則26豁免註釋1向執行人員申請清洗豁免，清洗豁免須獲獨立股東至少75%投票批准。

債權人計劃相關安排構成收購守則規則25項下的特別交易，須經執行人員同意及獨立股東批准。餘先生、盧麗紅、新城晉峯、CMBI及與其一致行動的人士須就相關決議案放棄投票。

天譽置業股份自2025年4月1日上午9時起暫停買賣，聯交所施加了5項復牌指引；公司於2025年11月14日被頒令清盤。2026年4月10日，公司與臨時清盤人就重組方案與Lion Wealth訂立獨家協議，Lion Wealth已支付獨家代價300萬港元，獲授自獨家協議日期起計9個月的獨家專有權；7月9日，雙方訂立融資貸款協議，Lion Wealth須提供交易貸款2300萬港元以實施重組方案。

重組方案須待香港法院、獨立股東、聯交所及計劃債權人授予各項認許及批准方可作實，無法保證將得以落實。股份將繼續暫停買賣，直至另行通知。