觀點網訊：10月30日，哈爾濱銀行公告稱，公司於交易時段後與城銀資產簽訂資產轉讓合同，有條件同意向城銀資產出售所出售資產，代價為人民幣929.57億元。由於有關資產出售事項的最高適用百分比率超過75%，該事項構成上市規則下的非常重大出售事項，須遵守申報、公告及股東批准的規定。

根據合同，代價由兩部分支付：現金人民幣339.86億元，佔代價總額約36.56%，應於資產轉讓合同生效後45日內支付；其餘以城銀資產向哈爾濱銀行定向發行人民幣589.71億元專項票據支付，佔約63.44%。

專項票據期限為10年，年利率1.62%，按年還息，到期日一次性償還本金；年利率可由雙方視市場情況經協商後調整確定。

所出售資產為哈爾濱銀行持有的資產包，賬面淨值約人民幣929.91億元，已計提資產減值準備約人民幣157.80億元。其中信貸資產佔約58.8%，金融投資資產佔約41.2%；法人業務及自然人業務分別佔約86.3%及13.7%。

按行業拆分，批發和零售業佔約36.25%，房地產業佔約17.32%，租賃和商務服務業佔約11.14%，製造業佔約8.66%，個人貸款佔約13.67%，其他行業佔約12.96%。就逾期情況而言，未逾期餘額佔約37.92%，逾期不超過90天佔約13.91%，逾期90天以上佔約48.17%。

所出售資產2024年度未經審計稅前利潤約人民幣11.45億元、稅後淨利潤約人民幣8.59億元；2025年度分別約人民幣38.17億元及人民幣28.63億元；2026年上半年分別約人民幣8.27億元及人民幣6.20億元。

財務影響方面，基於代價減去賬面淨值並考慮遞延所得稅資產相關影響後，預計資產出售事項的損失約人民幣0.26億元，利潤表中確認信用減值損失計提約人民幣0.34億元，公司資產總額及資產淨值預計減少約人民幣0.26億元。

交易完成後，公司不良貸款率將由2.80%降至2.52%；核心一級資本充足率由8.36%升至9.72%；一級資本充足率由10.74%升至12.49%；資本充足率由11.98%升至13.59%；總權益佔總資產比例維持5.59%不變。

交易須待多項先決條件達成後方可完成。截至公告日期，雙方簽字蓋章及城銀資產股東批准已達成；哈爾濱銀行股東於臨時股東會批准、專項票據協議生效及現金代價支付尚未達成。公司將於臨時股東會上提請股東批准交易，通函預期於2026年11月20日或之前寄發予股東。

資產出售所得資金將用於一般營運資金，主要用於信貸資產投放、債券投資配置及償還到期負債。

城銀資產為哈爾濱產權交易所有限責任公司全資附屬公司，哈爾濱市財政局持有哈爾濱產權交易所所有股權。城銀資產及其最終實益擁有人獨立於哈爾濱銀行及其關連人士。