觀點地產網訊：7月9日，合肥城建發展股份有限公司發佈公告稱，公司於當日收到深交所問詢函。
觀點地產新媒體查詢公告獲悉，6月26日，合肥城建披露了《發行股份購買資產並募集配套資金暨關聯交易報告書（草案）》（下稱報告書）。就報告書內容，深交所向合肥城建提出了二十餘個問題，內容包括控股股東變更、非公開發行股票募集配套資金用途、工業科技收入主要來源、控股子公司房地產開發資質到期、公司主營業務擴張等。
最近60個月內，合肥城建控股股東由合肥市國有資產控股有限公司變更為合肥興泰金融控股（集團）有限公司。對此，深交所要求合肥城建說明公司判斷最近60個月控制權未發生變化的依據，上述交易是否構成重組上市。
報告書顯示，合肥城建擬向不超過10名符合條件的特定投資者非公開發行股票募集配套資金，募集配套資金總額不超過10億元，用於支付本次中介機構費用和標的公司的項目建設。
關於非公開發行股票募集配套資金，深交所要求合肥城建說明募集資金數額的具體測算過程、目前各募投項目進展情況和募集資金管理制度的主要內容。同時，如未能募集資金或融資金額低於預期時，對合肥工投工業科技發展有限公司（下稱合肥工投工業）經營成果、財務狀況的影響及擬採取的其他資金自籌方案。
2017至2018年度，工業科技的收入主要來源於房屋銷售和房屋租賃。就此，深交所要求合肥稱城建列示工業科技各主要園區房屋銷售和租賃收入的具體情況、收入確認方法及公司各園區在建項目和擬建項目的預期進展，補充說明合肥工投工業未來盈利能力及未來12個月內其各園區主要租約到期和續約情況。
報告書還顯示，本次交易中對合肥工投工業使用資產基礎法評估的基礎上，對其的“存貨-開發產品”和“投資性房地產-廠房”等主要資產採用了市場法評估，並最終選取資產基礎法評估結果作為預估值。對此，合肥城建需披露廠房銷售單價的具體測算依據及過程，並結合周邊成交價格說明本次評估中測算依據的合理性。
同時，需披露採用市場法評估的評估價值總額，及其佔資產基礎法評估價值總額的比重，並分析選取資產基礎法評估結果作為標的資產預估值，選取海泰發展、浦東金橋、外高橋三家公司作為可比案例的合理性。
報告書顯示，工業科技及其子公司已經根據其與貸款銀行簽訂的借款合同，通知貸款銀行本次重組以及無償劃轉公租房事項，並取得了上述銀行出具的同意函；此外，合肥產投將於7月12日召開海外債券持有人會議審議本次重組事項。
對此，合肥城建需披露銀行出具的同意函的主要內容，是否存在相關附加條件以及對本次交易的影響，說明上述事項是否構成本次交易的法律障礙，本次交易是否符合上市公司重大資產重組管理相關規定。
2017至2018年，合肥工投工業營業收入分別為5.44億元、5.91億元，歸屬於母公司股東的淨利潤分別為1.01億元、8708.13萬元，經營活動產生的現金流量淨額分別為負3878.46萬元、負2.1億元。
對此，合肥城建需說明合肥工投工業2018年營業收入上升但淨利潤下降的原因及合理性，經營活動產生的現金流量淨額較去年大幅降低的原因及合理性。
同時，合肥城建是否承擔合肥工投工業股權交割日前已發生的項目施工、房屋銷售等事項引起的糾紛、訴訟、行政處罰等給你公司造成的損失。若是，需評估其發生的可能性及可能造成的損失，並說明評估中是否考慮該情況。
2017至2018年，合肥工投工業向前五大供應商的採購金額分別佔當期營業成本的59.07%和53.08%；同時，2018年前五大供應商較2017年發生較大變化。對此，合肥城建需說明合肥工投工業採購集中度較高的原因及合理性，是否存在對重要供應商的依賴，並結合前五大供應商的情況，說明前五大供應商變動較大的原因及合理性，合肥工投工業工程施工質量是否能得到有效保障。
報告書顯示，合肥工投工業部分控股子公司房地產開發的資質等級暫定，其中，定遠子公司、潁上子公司的房地產開發資質已到期。
對此，合肥城建需披露合肥工投工業控股子公司尚未獲取房屋權屬證書及開發資質已到期的房產賬面價值合計及佔比，是否屬於違章建築、存在被拆除風險，該房產對合肥工投工業生產經營的重要性及對本次交易估值的影響；同時，合肥工投工業控股子公司暫定資質證書的取得時間，後續申請資質延期或取得相應等級資質證書的具體安排。
本次交易完成後，合肥城建的主營業務將在原有住宅、商業地產業務的基礎上增加工業地產業務。就此，合肥城建需說明公司與合肥工投工業實現住宅、商業地產及工業地產有效分配和形成協同效應的具體安排，並根據相關相關規定，披露當前房地產調控政策可能對標的公司戰略規劃、生產經營和業績的影響。
此外，合肥城建需自查判斷本次交易前與合肥市工業投資控股有限公司（下稱工業控股）構成關聯交易的依據是否充分、合理。
關於上述問題，合肥城建需做書面說明，並在7月12日前進行披露。